Een lijfrente voor zzp’ers is een fiscaal voordelig product waarmee je pensioen opbouwt. Je legt geld in bij een verzekeraar of bank en ontvangt later een uitkering.
In dit artikel leggen we uit wat een lijfrente is, hoe het werkt en of het de beste pensioenoptie is voor jou als zzp’er.
Wat is een lijfrente precies voor zzp’ers?
- Een lijfrente is een contract waarbij je spaart voor een periodieke uitkering later.
- Je legt geld in en de uitkering start op een afgesproken datum.
- De inleg is fiscaal aftrekbaar via de jaarruimte.
- Bij overlijden gaat het kapitaal naar je nabestaanden of de verzekeraar.
- Er zijn twee soorten: lijfrenterekening (bank) en lijfrenteverzekering.
Hoe werkt een lijfrente voor zzp’ers in de praktijk?
Je sluit een lijfrente af bij een bank of verzekeraar en legt periodiek geld in. De inleg is fiscaal aftrekbaar in box 1 via de jaarruimte. Op de pensioendatum keert het product maandelijks een bedrag uit. Over die uitkering betaal je dan inkomstenbelasting.
Het belastingvoordeel werkt dus als volgt: je spaart nu met bruto geld (aftrekbaar) en betaalt later belasting over de uitkering. Omdat je bij pensionering vaak in een lager belastingtarief valt, is dit fiscaal gunstig.
Lijfrenteverzekering of lijfrenterekening: wat kies je als zzp’er?
Een lijfrenteverzekering biedt garanties: je weet precies hoeveel je ontvangt. Een lijfrenterekening (banksparen) is goedkoper en transparanter, maar geeft minder garantie. Bij de lijfrenterekening hangt de uitkering af van het behaalde rendement.
De meeste financieel adviseurs raden zzp’ers aan om te beginnen met een lijfrenterekening vanwege de lagere kosten. Naarmate je pensioendatum dichterbij komt, kun je het geld omzetten naar een gegarandeerde uitkering.
Wat zijn de kosten van een lijfrente voor zzp’ers?
Kosten van een lijfrente lopen sterk uiteen. Een lijfrenterekening bij een bank heeft lage beheerkosten van 0,2–0,5% per jaar. Een lijfrenteverzekering heeft hogere kosten, soms 1–2% per jaar, inclusief provisie en risicopremies.
Vergelijk de totale kosten over de looptijd. Een verschil van 1% per jaar lijkt klein, maar over 30 jaar kan dat oplopen tot tientallen procenten minder eindkapitaal.
Veelgestelde vragen over lijfrente zzp
Wanneer kan ik mijn lijfrente opnemen als zzp’er?
Je kunt je lijfrente opnemen vanaf je AOW-leeftijd of eerder als je stopt met werken. Vroeger opnemen heeft fiscale gevolgen: je betaalt revisierente (20% bovenop de inkomstenbelasting).
Is een lijfrente hetzelfde als banksparen voor zzp’ers?
Banksparen is een vorm van lijfrente. Het verschil: banksparen doe je via een bank (lijfrenterekening), een traditionele lijfrente doe je via een verzekeraar. Beide zijn fiscaal aftrekbaar via de jaarruimte.
Wat is de jaarruimte voor zzp’ers bij een lijfrente?
De jaarruimte is het maximale bedrag dat je per jaar fiscaal aftrekbaar mag inleggen. Het is afhankelijk van je inkomen en eventuele pensioenopbouw elders. Bereken het via de Belastingdienst-rekentool.
Wat gebeurt er met mijn lijfrente als zzp’er bij overlijden?
Bij een lijfrenteverzekering is het afhankelijk van de polis. Sommige polissen keren het restkapitaal uit aan nabestaanden; andere niet. Bij een lijfrenterekening gaat het saldo altijd naar je nabestaanden.
